最近，證監(jiān)會發(fā)布公告，對上市公司再融資實施分類審核，在審核主板（中小板）上市公司非公開發(fā)行股票申請時，對新受理的最近連續(xù)兩個信息披露工作考評期評價結果為A的上市公司予以快速審核。

適用快速審核的上市公司非公開發(fā)行股票申請，證監(jiān)會在審核中重點關注本次發(fā)行是否符合法律法規(guī)規(guī)定的條件。除存在可能影響發(fā)行條件的問題或其他重大問題外，原則上不再發(fā)出書面反饋意見，直接提交初審會審核。相關信息在證監(jiān)會官網及時公示。

依據證監(jiān)會發(fā)布的《上市公司再融資分類審核實施方案（試行）》，快速審核適用范圍及審核程序如下：

1、適用范圍

參照上海、深圳證券交易所的上市公司信息披露評價工作，最近連續(xù)兩個考評期評價結果為A的上市公司非公開發(fā)行股票申請歸入快速審核類，但上述上市公司明確表示不適用快速審核的除外。

上市公司存在以下情形的，不適用快速審核通道：（1）最近三年受到中國證監(jiān)會行政處罰或監(jiān)管措施、交易所紀律處分；（2）被中國證監(jiān)會調查尚未結案；（3）暫停上市或存在被實施風險警示（包括*ST和ST公司）；（4）破產重整；（5）中國證監(jiān)會認為其他不適用快速審核的情形。

符合條件的上市公司需在本次發(fā)行的申請文件中注明最近連續(xù)兩個考評期信息披露評價結果為A。

2、審核程序

適用快速審核的上市公司非公開發(fā)行股票申請被受理后，發(fā)行部一周內召開反饋會，反饋會后原則上不發(fā)出書面反饋意見，直接安排最近的初審會審核。

如反饋會認為存在可能影響發(fā)行條件的問題或其他重大問題，可以發(fā)出書面反饋意見，待書面反饋意見回復后，如無重大補充說明事項則安排初審會。

初審會召開后，將會議意見書面發(fā)送保薦機構，相關主體落實會議意見后由發(fā)行審核委員會審核。如初審會審議認為無需專門發(fā)送會議意見的，可直接提請發(fā)行審核委員會審核。

附：上市公司再融資分類審核實施方案（試行）

為便利上市公司再融資，更大力度支持優(yōu)質上市公司利用資本市場發(fā)展壯大，對符合標準的上市公司非公開發(fā)行股票申請，有條件地減少審核環(huán)節(jié)，試行差異化的分類審核制度安排，制定本方案。

一、總體安排

按照切實提高公司治理水平和信息披露質量理念，堅持市場化、法治化方向，嚴格落實科學監(jiān)管、分類監(jiān)管、專業(yè)監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管相關要求，發(fā)行部在審核主板（中小板）上市公司非公開發(fā)行股票核準申請時，對在上海、深圳證券交易所上市公司信息披露工作評價中，最近連續(xù)兩個考評期評價結果為A的上市公司采取快速審核。

二、適用范圍

參照上海、深圳證券交易所的上市公司信息披露評價工作，最近連續(xù)兩個考評期評價結果為A的上市公司非公開發(fā)行股票申請歸入快速審核類，但上述上市公司明確表示不適用快速審核的除外。

上市公司存在以下情形的，不適用快速審核通道：（1）最近三年受到中國證監(jiān)會行政處罰或監(jiān)管措施、交易所紀律處分；（2）被中國證監(jiān)會調查尚未結案；（3）暫停上市或存在被實施風險警示（包括*ST和ST公司）；（4）破產重整；（5）中國證監(jiān)會認為其他不適用快速審核的情形。

符合條件的上市公司需在本次發(fā)行的申請文件中注明最近連續(xù)兩個考評期信息披露評價結果為A。

三、審核程序

適用快速審核的上市公司非公開發(fā)行股票申請被受理后，發(fā)行部一周內召開反饋會，反饋會后原則上不發(fā)出書面反饋意見，直接安排最近的初審會審核。

如反饋會認為存在可能影響發(fā)行條件的問題或其他重大問題，可以發(fā)出書面反饋意見，待書面反饋意見回復后，如無重大補充說明事項則安排初審會。

初審會召開后，將會議意見書面發(fā)送保薦機構，相關主體落實會議意見后由發(fā)行審核委員會審核。如初審會審議認為無需專門發(fā)送會議意見的，可直接提請發(fā)行審核委員會審核。

四、審核內容

對于適用快速審核的上市公司，發(fā)行部審核時重點關注本次發(fā)行是否符合法律法規(guī)規(guī)定的發(fā)行條件。

五、工作要求

上市公司要提高信息披露質量，必須真實、準確、完整、及時、公平地披露或者提供信息。保薦機構和證券服務機構要提高適用快速審核的上市公司申請文件的質量。發(fā)現相關主體存在違反法律法規(guī)等規(guī)定的，將依法按照有關規(guī)定予以從重處罰。

發(fā)行部負責在中國證監(jiān)會官方網站上市公司再融資行政許可相關欄目予以公示，每周更新。

來源：梧桐樹下v